國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，全國(guó)性中資銀行：

為適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證的管理，國(guó)家外匯管理局修訂發(fā)布《境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證管理規(guī)定》（見(jiàn)附件），主要修訂內(nèi)容為：一是取消對(duì)涉外及境內(nèi)收付憑證印制紙張材質(zhì)及顏色的要求，二是明確對(duì)境內(nèi)銀行電子憑證申報(bào)的要求，三是微調(diào)境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證的要素名稱與填報(bào)說(shuō)明，四是境內(nèi)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)對(duì)涉外及境內(nèi)收付憑證的內(nèi)容和格式進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

國(guó)家外匯管理局各分局、外匯管理部應(yīng)在收到本通知后，及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行以及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，各全國(guó)性中資銀行應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)，并遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋。

特此通知。

國(guó)際收支司聯(lián)系電話：010-68402489

經(jīng)常項(xiàng)目管理司聯(lián)系電話：010-68402450

資本項(xiàng)目管理司聯(lián)系電話：010-68402366

外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)中心（科技司）聯(lián)系電話：010-68402523

附件：境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證管理規(guī)定

                                   國(guó)家外匯管理局

                                                                      2020年10月23日

附件

境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證管理規(guī)定

第一章  總則

第一條 為加強(qiáng)涉外資金流動(dòng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，規(guī)范境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證的管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》制定本規(guī)定。

第二條 境內(nèi)銀行涉外收付憑證包括《境外匯款申請(qǐng)書》《對(duì)外付款／承兌通知書》和《涉外收入申報(bào)單》，境內(nèi)收付憑證包括《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書》《境內(nèi)付款／承兌通知書》和《境內(nèi)收入申報(bào)單》。

第三條 境內(nèi)銀行的會(huì)計(jì)以及業(yè)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)信息應(yīng)與涉外及境內(nèi)收付憑證所包含的信息保持一致。

第二章 涉外收付憑證管理

第四條 通過(guò)境內(nèi)銀行發(fā)生涉外付款或涉外收入的非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人（以下簡(jiǎn)稱申報(bào)主體），應(yīng)根據(jù)具體業(yè)務(wù)填報(bào)《境外匯款申請(qǐng)書》《對(duì)外付款／承兌通知書》或《涉外收入申報(bào)單》。涉外付款和涉外收入的范圍及涉外收付憑證的填報(bào)要求按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<通過(guò)銀行進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則>的通知》（匯發(fā)〔2020〕16號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）及配套業(yè)務(wù)指引的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五條 《境外匯款申請(qǐng)書》和《對(duì)外付款/承兌通知書》是申報(bào)主體通過(guò)境內(nèi)銀行辦理涉外付款業(yè)務(wù)、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的必要憑證，及辦理經(jīng)常和資本項(xiàng)目相關(guān)業(yè)務(wù)的重要憑證。

第六條 申報(bào)主體以匯款或內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式通過(guò)境內(nèi)銀行辦理涉外付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填報(bào)《境外匯款申請(qǐng)書》；以信用證、托收、保函等方式通過(guò)境內(nèi)銀行辦理涉外付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填報(bào)《對(duì)外付款／承兌通知書》。

第七條 《涉外收入申報(bào)單》是申報(bào)主體通過(guò)境內(nèi)銀行收到涉外收入款項(xiàng)時(shí)辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的必要憑證，及辦理經(jīng)常和資本項(xiàng)目相關(guān)業(yè)務(wù)的重要憑證。

第八條 申報(bào)主體可通過(guò)境內(nèi)銀行填寫涉外收付紙質(zhì)憑證或者通過(guò)境內(nèi)銀行提供的電子憑證辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)，也可通過(guò)“數(shù)字外管”平臺(tái)互聯(lián)網(wǎng)版辦理涉外收入網(wǎng)上申報(bào)。凡為申報(bào)主體提供電子憑證方式辦理涉外收付款業(yè)務(wù)的境內(nèi)銀行，應(yīng)按照《實(shí)施細(xì)則》要求及本規(guī)定所確立的原則設(shè)置和管理涉外收付款業(yè)務(wù)的電子憑證界面及填報(bào)格式。使用電子憑證或通過(guò)“數(shù)字外管”平臺(tái)互聯(lián)網(wǎng)版進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)，無(wú)需使用或打印留存涉外收付紙質(zhì)憑證。境內(nèi)銀行及申報(bào)主體需妥善保管相關(guān)電子數(shù)據(jù)信息至少24個(gè)月。

第三章 境內(nèi)收付憑證管理

第九條 境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人之間通過(guò)境內(nèi)銀行辦理的外匯和部分人民幣付款或收款，應(yīng)填報(bào)《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書》《境內(nèi)付款／承兌通知書》或《境內(nèi)收入申報(bào)單》。具體的收付款申報(bào)范圍及填報(bào)方法按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布<金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.2版）>的通知》（匯發(fā)〔2019〕1號(hào)）等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十條 《境內(nèi)匯款申請(qǐng)書》和《境內(nèi)付款／承兌通知書》是境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人分別以匯款方式和以信用證、托收、保函等方式通過(guò)境內(nèi)銀行辦理上述第九條所涉境內(nèi)付款業(yè)務(wù)的必要憑證。《境內(nèi)收入申報(bào)單》是境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人通過(guò)境內(nèi)銀行辦理上述第九條所涉境內(nèi)收入款項(xiàng)業(yè)務(wù)的必要憑證。

第十一條境內(nèi)銀行、境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人可比照本規(guī)定第八條提供或使用境內(nèi)收付紙質(zhì)憑證、電子憑證和“數(shù)字外管”平臺(tái)互聯(lián)網(wǎng)版，并妥善保管相關(guān)信息。

第四章 憑證印制

第十二條國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容和格式（《境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證標(biāo)準(zhǔn)樣式》，見(jiàn)附1）的制定和修改。

第十三條境內(nèi)銀行應(yīng)按照《境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證印制要求及說(shuō)明》（見(jiàn)附2）印制相關(guān)的境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證，并提供給申報(bào)主體和辦理相關(guān)境內(nèi)收付款業(yè)務(wù)的境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人使用。境內(nèi)銀行在參考國(guó)家外匯管理局關(guān)于涉外及境內(nèi)收付憑證的標(biāo)準(zhǔn)樣式，并確保涉外及境內(nèi)收付基礎(chǔ)信息、申報(bào)信息和管理信息完整的前提下，為適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，可適當(dāng)調(diào)整憑證的內(nèi)容和格式，同時(shí)應(yīng)盡可能保持客戶跨行辦理業(yè)務(wù)的便利性。

第十四條境內(nèi)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要，在涉外及境內(nèi)收付憑證的規(guī)定聯(lián)數(shù)后適當(dāng)增加聯(lián)次。銀行自行增加的聯(lián)次應(yīng)與規(guī)定的紙張大小保持一致，增加聯(lián)次的式樣、條款內(nèi)容、字體等應(yīng)與前面聯(lián)次一致。

第十五條境內(nèi)銀行可在收付憑證的規(guī)定位置加印銀行自身標(biāo)識(shí)。該標(biāo)識(shí)應(yīng)與收付憑證的印制風(fēng)格保持協(xié)調(diào)。

第十六條境內(nèi)銀行全行系統(tǒng)內(nèi)應(yīng)使用統(tǒng)一格式的境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證，各銀行總行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)內(nèi)收付憑證的管理。

第五章  憑證備案

第十七條境內(nèi)銀行按本規(guī)定制定的境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付紙質(zhì)或電子憑證應(yīng)于制定完成之日起三十日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局或其分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）備案。如后續(xù)發(fā)生調(diào)整，銀行應(yīng)于調(diào)整完成之日起三十日內(nèi)向外匯局備案。對(duì)于銀行制定的涉外及境內(nèi)收付憑證不符合本規(guī)定要求的，外匯局有權(quán)責(zé)成其改正。銀行應(yīng)及時(shí)按要求對(duì)相關(guān)收付憑證進(jìn)行改正，并將改正后的收付憑證于改正完成之日起三十日內(nèi)報(bào)外匯局備案。

第十八條全國(guó)性中資銀行應(yīng)由其總行將涉外及境內(nèi)收付憑證向國(guó)家外匯管理局備案，其分支行無(wú)需再向所在地國(guó)家外匯管理局分支局、外匯管理部（以下簡(jiǎn)稱所在地外匯局）進(jìn)行備案。

第十九條城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等地方性銀行以及外資銀行（外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行）應(yīng)由其法人或外國(guó)銀行分行境內(nèi)牽頭行將其涉外及境內(nèi)收付憑證向所在地外匯局備案。

第二十條境內(nèi)銀行所在地外匯局負(fù)責(zé)對(duì)轄內(nèi)銀行備案的涉外及境內(nèi)收付憑證進(jìn)行存檔，無(wú)需再報(bào)送至國(guó)家外匯管理局。

第二十一條國(guó)家外匯管理局各分局、外匯管理部應(yīng)于每月初五個(gè)工作日內(nèi)匯總轄內(nèi)上月新增或調(diào)整的境內(nèi)銀行總行憑證備案情況，填寫《境內(nèi)銀行憑證備案情況表》（見(jiàn)附3），并逐級(jí)報(bào)送至國(guó)家外匯管理局國(guó)際收支司，無(wú)新增或調(diào)整情況不需要報(bào)送。

第六章  附則

第二十二條對(duì)于違反本規(guī)定的行為，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》等法規(guī)進(jìn)行處罰。

第二十三條本規(guī)定由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋和組織實(shí)施。

第二十四條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行，境內(nèi)銀行已印制的涉外及境內(nèi)收付憑證可繼續(xù)使用。《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈境內(nèi)銀行涉外收付憑證管理規(guī)定〉的通知》（匯發(fā)〔2014〕19號(hào)）同時(shí)廢止。

附1：境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證標(biāo)準(zhǔn)樣式

附2：境內(nèi)銀行涉外及境內(nèi)收付憑證印制要求及說(shuō)明

附3：境內(nèi)銀行憑證備案情況表