為何要進一步規(guī)范貨物貿(mào)易離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支管理？
       答：真實性審核管理是現(xiàn)行外匯管理法規(guī)的明確要求，是保障貿(mào)易收支真實合法、維護正常外匯市場秩序的需要，也符合國際慣例。近期核查中發(fā)現(xiàn)存在部分企業(yè)借助離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務，通過虛構(gòu)貿(mào)易背景進行跨境套利或者違規(guī)跨境資金調(diào)配等問題。針對離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務風險高、真實性審核難度大的特點，為促進離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務的健康發(fā)展，保證業(yè)務辦理的真實性、合規(guī)性和合理性，《通知》一是加強了對銀行辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務時的單證審核要求，包括要求審核合同、發(fā)票、真實有效的運輸單據(jù)、提單倉單等貨權(quán)憑證。其中提單倉單等貨權(quán)憑證應符合《合同法》等法律規(guī)定的格式，要素完整，具有法律效力。二是要求同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣的資金收支須在同一家銀行網(wǎng)點辦理，并應同為外幣或人民幣，以保證銀行對同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣收支業(yè)務進行真實性審核的有效性和可操作性，防范企業(yè)利用幣種錯配進行套利。此外，為落實分類管理原則，加大對風險主體的監(jiān)管力度，《通知》將B類企業(yè)由現(xiàn)行的不得辦理收支時間差超過90天的離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務，調(diào)整為暫停辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務，企業(yè)可選擇其他貿(mào)易和結(jié)算方式。

       在具體業(yè)務中，對于此前已經(jīng)開始業(yè)務辦理、但尚未辦結(jié)的，存在交叉幣種結(jié)算或者不能在同一家銀行辦理的離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務，以及B類企業(yè)的離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務，銀行可在嚴格審核交易真實性后為企業(yè)辦理完成結(jié)算，并應及時向當?shù)赝鈪R局報告有關情況，便于后續(xù)監(jiān)管。此外，跨國公司外匯資金集中運營管理試點企業(yè)仍適用原有政策。