為切實服務實體經濟，促進貿易投資便利化，支持產業結構轉型升級，探索投融資匯兌便利，近日，國家外匯管理局在2012年底以來試點基礎上，發布了《國家外匯管理局關于印發<跨國公司外匯資金集中運營管理規定（試行）>的通知》（匯發[2014]23號，以下簡稱《規定》）。

《規定》按照充分利用國際國內兩個市場、統籌資金使用、高效配置資源、有效防范風險的原則，進一步創新和深化跨國公司外匯資金集中運營管理改革試點：一是創新跨國公司賬戶體系。允許跨國公司同時或單獨開立國內、國際外匯資金主賬戶，集中管理境內外成員企業外匯資金，開展資金集中收付匯、軋差凈額結算，賬戶內可以全部或部分共享外債和對外放款額度。二是進一步簡化單證審核。銀行按照“了解客戶”、“了解業務”、“盡職審查”等原則辦理經常項目收結匯、購付匯手續，服務貿易等項目對外支付需按規定提交稅務備案表。三是便利跨國公司融通資金。國際外匯資金主賬戶與境外劃轉自由，沒有額度控制；在規定的外債和對外放款額度內，國內、國際賬戶內互聯互通，便利企業內部調劑資金余缺。四是資本金、外債結匯采取負面清單管理。資本金和外債資金意愿結匯，審核真實性后對外支付。五是加強統計監測防控風險。全面采集跨國公司外匯收支信息，集中收付或軋差凈額結算進行數據還原申報，留存相關單證備查，落實額度控制監管“閥門”。

    深化跨國公司外匯資金集中運營管理改革試點，集中體現了外匯管理理念和管理方式轉變，是深化外匯管理體制改革的重要內容。一是進一步簡政放權，全面服務實體經濟。最大限度減少審批干預，便利企業資金運用，有利于進一步降低企業財務成本，為企業在華設立“資金中心”提供良好的政策環境，有利于創造產業結構轉型升級條件，促進經濟發展方式轉變。二是探索投融資匯兌便利，積累人民幣資本項目可兌換經驗。利用同一賬戶實現不同性質資金的歸集管理，提升企業和銀行業務創新和資金管理能力，為全面深化改革和擴大開放探索新途徑、積累新經驗。三是完善宏觀審慎監管框架，綜合監管防范風險。以實體經濟需求為導向，循序漸進，扎實穩步實施。做好跨境資金流動統計，加強非現場監測和現場核查檢查，牢牢守住不發生系統性、區域性金融風險的底線。