按照總局事后核查機制的要求，天津分局積極貫徹落實《資本項目事后監管操作指引》，結合本轄工作實際，全面推進事后核查工作。在數據質量和業務合規兩個大方向同時推進，試點業務、合規性指標、常規監管幾個角度共同著力，通過多種途徑、運用多種方法，分別對我轄區銀行的代客數據報送情況、轄區法人銀行短期外債指標執行情況和轄內企業及銀行合規辦理業務情況開展了非現場核查，取得了階段性成果。

一、非現場核查工作開展情況

（一）利用系統合規性及異常性指標開展有針對性地核查

我分局通過利用資本項目信息系統的合規性及異常性指標查詢功能，將在今年一季度觸發合規性及異常性指標的數據全部導出，逐筆查擺違規線索，并聯系納入疑似違規范圍的數據所涉及的企業和經辦銀行，區分違規行為及數據錯報情況，并采取不同的處理措施。

截至一季度末，我分局根據合規異常性指標共開展非現場核查141筆，其中涉及外債業務的共98筆，涉及投資業務的共43筆。經過核查，發現92筆合規指標異常是因為匯率或老系統數據缺失導致的合規性指標并觸發，可判定為合規。另外49筆合規指標異常是由于銀行申報錯誤或重復申報導致的，我分局積極督導銀行進行修正，并已著手對所涉問題的銀行展開后續處理。 

（二）對法人銀行短期外債指標使用情況開展非現場核查

我分局對轄區法人制銀行短期外債指標使用情況持續開展月度非現場核查。通過總結前期事后核查工作積累的經驗，研究出“四步走”核查方法：首先，通過各行提交的《銀行外債核對月報表》與其報送至人民銀行的《金融機構資產負債項目月報表》進行比對，確認銀行實際短期外債規模以及其使用指標情況，并以此查看銀行報送紙質報表的準確性。其次，通過將各行提交的紙質材料與資本項目信息系統固定報表、綜合查詢明細進行比對，查找存在差異的項目。然后，將存在差異的項目逐條向銀行進行核實，查找差異原因，確認銀行是否存在瞞報報表數據行為。最后，按照我分局給各家銀行分配的短期外債指標，核查銀行是否存在超指標行為，并評估銀行的貿易融資風險值。

截至目前，通過非現場核查，發現天津轄內1家銀行存在1筆非居民人民幣存款簽約登記錯報情況，錯報原因是由其人員操作失誤所致。就此情況，我分局已對所涉銀行督導開展整改工作。

（三）針對意愿結匯業務辦理合規性開展專項核查

針對我轄區意愿結匯試點工作開展情況，我分局對轄內10家企業和2家銀行辦理意愿結匯業務開展了非現場核查。前期通過從內控制度、數據報送、業務審核、賬戶操作四個方面進行梳理，提煉出23個風險點。在核查過程中，從風險點入手，對銀行的業務檔案進行逐一審核。雖暫未發現意愿結匯違規情況，但為今后試點業務的非現場核查工作積累了經驗。

二、非現場核查經驗總結

（一）責任到人，確保核查工作不留“死角”

我分局根據總局操作指引，結合系統模塊設計，將系統中所有的合規性指標按業務條線進行分配，落實到具體負責人。每人針對自己負責的指標定期進行監控，及時對觸發“合規性指標”的業務開展核查。

（二）“分步走”，保證核查思路清晰

我分局針對資本項目信息系統中既存的上千筆“合規性與異常”數據，采取“分步走”方式：對歷史業務分項目、分批次開展專項核查、集中清查；對新增業務采取常態化核查。做到對觸發系統中“合規性”、“異常性”指標的業務做到摸得清、控得住。

（三）“先梳理、再核查”，切實提高工作效率

我分局在開展針對觸發“合規性指標”的業務非現場核查時，采取先將系統提示梳理、再開展核查的方式進行，此做法使我們的工作更有針對性、效率更高。具體步驟是：首先，根據合規性指標所提供的查詢項目，從主體所屬、協議所屬、違規時長、協議日期、核查狀態等方面限定核查范圍，選取制定的核查指標進行合規性查詢。其次，對各個核查指標項下的核查結果進行統計匯總，篩除不符合核查范圍的數據條目，形成潔凈的核查數據統計表。最后，再對最終生成的統計表按照傳統的核查行為進行事后核查工作，分析可疑線索，進行最終判別。