《境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券期貨投資資金管理規(guī)定（征求意見稿）》于2023年11月10日至12月10日通過中國人民銀行、國家外匯管理局網(wǎng)站向社會公開征求意見。意見征求期間，共收到29條意見建議。經(jīng)充分研究論證，多數(shù)意見已采納吸收。意見主要集中在以下方面：

一、建議進(jìn)一步明確合格投資者辦理登記所需承諾函的內(nèi)容要素或提供承諾函模板。

采納情況：予以采納。將承諾函內(nèi)容限定為承諾遵守中國關(guān)于合格投資者稅收管理規(guī)定。

二、建議合格投資者外幣專用賬戶的支出范圍涵蓋支付托管費等費用。

采納情況：予以采納。將“支付托管費”納入合格投資者外幣專用賬戶的支出范圍。

三、建議明確合格投資者在期貨保證金存管銀行所開立人民幣專用存款賬戶的收支范圍。

采納情況：予以采納。將合格投資者在期貨保證金存管銀行開立賬戶的規(guī)定從第十一條調(diào)整至第十九條，明確該類賬戶收支范圍。

四、建議明確合格投資者作為客戶與托管人或境內(nèi)其他金融機構(gòu)直接開展即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)時的相關(guān)備案要求。

采納情況：予以采納。第二十條增加對合格投資者開展即期結(jié)售匯的備案要求，統(tǒng)一即期結(jié)售匯及外匯衍生品交易的備案安排，與銀行間債券市場直接入市（CIBM）模式的實踐情況保持一致。

五、建議優(yōu)化外匯風(fēng)險管理要求，將人民幣存款也納入外匯風(fēng)險敞口范圍。

采納情況：予以采納。考慮到人民幣資產(chǎn)對境外投資者而言均存在匯率風(fēng)險，刪除第二十一條第一款外匯風(fēng)險敞口定義中“不含人民幣專用存款賬戶內(nèi)人民幣存款類資產(chǎn)”的表述。

六、建議進(jìn)一步明確不同外匯風(fēng)險管理方式，相關(guān)金融機構(gòu)所需履行統(tǒng)計義務(wù)。

采納情況：予以采納。在第二十六條中，進(jìn)一步分情況明確相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)報送要求。

此外，涉及《境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券期貨投資資金管理規(guī)定》的文字修改建議，我們已充分吸收。關(guān)于業(yè)務(wù)操作層面相關(guān)建議，如允許存量合格投資者補充提交有關(guān)遵守稅收法規(guī)的承諾函、對不同類型人民幣專用存款賬戶的命名予以有效區(qū)分、允許合格投資者與非托管人開展境內(nèi)人民幣對外匯交易“資金不落地劃轉(zhuǎn)”、明確合格投資者外匯衍生品敞口的調(diào)整時限等，也予以采納，擬在后續(xù)配套政策問答中明確。另有部分涉及盡職免責(zé)等政策理解類和政策咨詢類問題，我們將通過加強政策宣傳與法規(guī)培訓(xùn)進(jìn)行解釋和溝通。

感謝社會各界對境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券期貨投資資金管理規(guī)定相關(guān)工作的關(guān)心和支持。我們將更好統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，扎實推動境內(nèi)金融市場高水平對外開放。  

中國人民銀行

國家外匯管理局

2024年7月26日