近日，最高人民檢察院和國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布懲治涉外匯違法犯罪典型案例。該批典型案例是檢察機(jī)關(guān)和外匯管理部門綜合運(yùn)用行政執(zhí)法和刑事司法手段，強(qiáng)化行刑銜接，嚴(yán)懲涉外匯違法犯罪的顯著成果。

該批典型案例共8件，主要涉及跨境對(duì)敲型非法買賣外匯案件，分別是：趙某等人非法經(jīng)營案，郭某釗等人非法經(jīng)營、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)案，鄭某東等人騙購?fù)鈪R案，徐某悅等人非法經(jīng)營案，李某杰非法經(jīng)營案，章某虎、章某嫻非法經(jīng)營案，王某良等人非法經(jīng)營案，張某群、吳某銳等人非法經(jīng)營、騙取出口退稅、虛開增值稅專用發(fā)票案。案例對(duì)解決檢察辦案中指控證明犯罪難題具有重要指導(dǎo)意義。例如，正確把握非法買賣外匯刑事案件的證明標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步提高引導(dǎo)取證、證據(jù)審查能力，以查清境內(nèi)資金流向?yàn)橹攸c(diǎn)，緊盯關(guān)聯(lián)賬戶，全面審查銀行流水、通訊記錄等客觀證據(jù)，結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人供述、證人證言等言辭證據(jù)，在關(guān)聯(lián)比對(duì)分析的基礎(chǔ)上還原非法買賣外匯行為模式，準(zhǔn)確認(rèn)定案件事實(shí)。

當(dāng)前外匯違法犯罪呈現(xiàn)新的趨勢和特點(diǎn)：一是資金跨境轉(zhuǎn)移更加隱蔽。地下錢莊非法買賣外匯更多采取跨境“對(duì)敲”模式，境內(nèi)劃轉(zhuǎn)人民幣，境外劃轉(zhuǎn)外匯，境內(nèi)外資金獨(dú)立循環(huán)，有意逃避監(jiān)管視線。二是資金交易更加快速龐雜。銀行卡、POS機(jī)、網(wǎng)絡(luò)支付等支付結(jié)算工具便捷、高效，不法分子在全國范圍內(nèi)多銀行、多層賬戶間清洗、分散、聚合資金，虛擬貨幣等新型支付手段更增加了資金劃轉(zhuǎn)的隱匿性。三是非法信息發(fā)布傳播“社交媒體化”。社交網(wǎng)絡(luò)、直播平臺(tái)充斥大量信息，境外網(wǎng)站、聊天軟件提供私密交流工具，不法分子通過公開和私密聯(lián)絡(luò)發(fā)布非法資金兌換招攬廣告，對(duì)接非法交易，被打擊封堵后，在極短時(shí)間內(nèi)更換網(wǎng)址卷土重來。

國家外匯局管理檢查司負(fù)責(zé)人表示，中央金融工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)，堅(jiān)持把防控風(fēng)險(xiǎn)作為金融工作的永恒主題。下一步，國家外匯局將切實(shí)落實(shí)中央金融工作會(huì)議部署和要求，嚴(yán)格執(zhí)法、敢于亮劍，會(huì)同司法機(jī)關(guān)保持對(duì)非法跨境金融活動(dòng)的高壓打擊態(tài)勢。

最高檢第四檢察廳負(fù)責(zé)人表示，將以此次聯(lián)合發(fā)布典型案例為基礎(chǔ)，會(huì)同國家外匯局進(jìn)一步加強(qiáng)執(zhí)法司法協(xié)作，完善執(zhí)法司法標(biāo)準(zhǔn)，依法懲治各類外匯違法犯罪活動(dòng)，維護(hù)外匯市場健康秩序。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)也將結(jié)合深入學(xué)習(xí)貫徹中央金融工作會(huì)議精神，以全面加強(qiáng)監(jiān)管、防范化解風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)金融犯罪檢察工作，為金融高質(zhì)量發(fā)展提供更有力司法保障。