中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行；國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局，深圳分局；各中資外匯指定銀行，全國性信托投資公司，全國性租賃公司，總行直接監(jiān)管的財務(wù)公司：              

　　近期以來，境內(nèi)機(jī)構(gòu)（包括中資機(jī)構(gòu)和外商投資企業(yè)）利用外匯質(zhì)押及外資銀行提供外匯擔(dān)保而獲得境內(nèi)中資銀行人民幣貸款的現(xiàn)象逐漸增多，用途混亂。為加強(qiáng)風(fēng)險管理，規(guī)范中資銀行的業(yè)務(wù)做法，現(xiàn)將有關(guān)規(guī)定通知如下：              

　　一、對境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣存款帳戶實行帳戶管理，金融機(jī)構(gòu)不再給存款單位開具存單，改為出具“境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣定期存款開戶證實書”，其格式參考人民幣“境內(nèi)機(jī)構(gòu)定期存款開戶證實書”。              

　　二、境內(nèi)中資外匯指定銀行向境內(nèi)中資機(jī)構(gòu)提供人民幣貸款時，不得接受外資銀行和境外機(jī)構(gòu)提供的各種外匯擔(dān)保（含備用信用證），也不得接受“境內(nèi)機(jī)構(gòu)定期存款開戶證實書”及外匯本票、匯票、支票、債券、股票等作為人民幣貸款的質(zhì)押憑證。              

　　三、境內(nèi)中資外匯指定銀行向外商投資企業(yè)發(fā)放外匯質(zhì)押和外資銀行外匯擔(dān)保項下人民幣貸款時，按以下規(guī)定辦理：              

　　1、從事上述擔(dān)保項下人民幣貸款業(yè)務(wù)的僅限于境內(nèi)中資外匯指定銀行總行或其授權(quán)的分行。              

　　2、外商投資企業(yè)所質(zhì)押外匯僅限于外債項下外匯收入。申請外匯質(zhì)押的外商投資企業(yè)，其注冊資本金須足額到位，并向境內(nèi)中資外匯指定銀行出具注冊會計師的驗資證明；在中資外匯指定銀行提供人民幣貸款期間，外商投資企業(yè)不得抽走資本金。              

　　3、出具外匯擔(dān)保的機(jī)構(gòu)原則上僅限于境內(nèi)外資銀行，如為境外外資銀行，則必須是獲得國際權(quán)威評級機(jī)構(gòu)穆迪或標(biāo)準(zhǔn)普爾A1或A＋以上信用評級的銀行，擔(dān)保形式為備用信用證或無條件、不可轉(zhuǎn)讓的保函。              

　　4、擔(dān)保項下人民幣貸款只能用于補(bǔ)充企業(yè)流動資金不足，不得用于彌補(bǔ)長期項目投資缺口，不得用于購匯進(jìn)口和還貸。流動資金貸款期限不得超過相應(yīng)外匯擔(dān)保期限，并不得在擔(dān)保相應(yīng)展期且生效的前提下將流動資金貸款展期。              

　　5、中資外匯指定銀行對上述貸款資金使用實行專戶管理，嚴(yán)格監(jiān)督資金用途與安全。              

　　6、外商投資企業(yè)以外債項下外匯收入質(zhì)押，獲得境內(nèi)中資外匯指定銀行人民幣貸款時，須于簽訂貸款合同后15日內(nèi)到所在地外匯局辦理外匯質(zhì)押登記手續(xù)。境內(nèi)中資外匯指定銀行收回人民幣貸款之前，外商投資企業(yè)不得動用所質(zhì)押外匯。外商投資企業(yè)外匯質(zhì)押項下人民幣貸款合同執(zhí)行完畢，其所質(zhì)押外匯必須劃轉(zhuǎn)原帳戶，外商投資企業(yè)外匯質(zhì)押需履約時，其外匯資金必須結(jié)匯，結(jié)匯手續(xù)由外商投資企業(yè)報所在地外匯局核準(zhǔn)。              

　　7、外商投資企業(yè)接受外資銀行外匯擔(dān)保，須到所在地外匯局辦理或有負(fù)債登記手續(xù)。外資銀行外匯擔(dān)保履約時，其外匯資金必須結(jié)匯，結(jié)匯手續(xù)由境內(nèi)中資外匯指定銀行報外匯局核準(zhǔn)；外商投資企業(yè)須到外匯局辦理或有負(fù)債注銷手續(xù)，同時辦理相應(yīng)的外債登記手續(xù)，外商投資企業(yè)對外償債須按規(guī)定經(jīng)所在地外匯局核準(zhǔn)。              

　　8、各中資外匯指定銀行總行須制定規(guī)范的貸款和擔(dān)保合同框架文本及對重要條款擬接受和爭取的談判口徑與原則，并于1998年10月31日前報中國人民銀行和國家外匯管理局備案。              

　　9、1998年10月1日前發(fā)生、迄今仍有效的外匯擔(dān)保項下人民幣貸款，有關(guān)銀行應(yīng)督促外商投資企業(yè)于1998年10月31日前按上述規(guī)定到外匯局補(bǔ)辦登記手續(xù)。              

　　10、外匯局省級分局須于每月8日前將轄區(qū)內(nèi)外匯質(zhì)押項下和外資銀行外匯擔(dān)保項下人民幣貸款情況報國家外匯管理局。              

　　四、經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的境內(nèi)中資外匯指定銀行所敘做的正常的外匯結(jié)算進(jìn)出口押匯業(yè)務(wù)或打包放款等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，不適用本通知，但須嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定辦理，并盡快建立企業(yè)統(tǒng)一授信制度，控制風(fēng)險。              

　　五、本通知自1998年10月1日起實行，以前文件與本通知有沖突的，以本通知為準(zhǔn)。請各外匯管理分局接此通知后速轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)各外資銀行執(zhí)行。