國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各中資外匯指定銀行總行：

為規(guī)范境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)從事境內(nèi)特定品種期貨交易外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》、《境外交易者和境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)從事境內(nèi)特定品種期貨交易管理暫行辦法》（證監(jiān)會(huì)令第116號，以下簡稱《暫行辦法》）及相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、本通知所稱境外交易者是指從事期貨交易并承擔(dān)交易結(jié)果，在境外（含港澳臺(tái)地區(qū)，下同）依法成立的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織，或者依法擁有境外公民身份的自然人。境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)是指在境外依法設(shè)立、具有所在國（地區(qū)）期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可的可以接受交易者資金和交易指令并以自己名義為交易者進(jìn)行期貨交易資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。會(huì)員是指期貨交易所的境內(nèi)會(huì)員。

本通知所稱境內(nèi)特定品種由中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱中國證監(jiān)會(huì)）確定并公布。

二、國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）負(fù)責(zé)對境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)期貨交易所、會(huì)員從事境內(nèi)特定品種期貨交易所涉外匯賬戶開立和使用、資金收付及匯兌等實(shí)施監(jiān)督、管理和檢查。

三、境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)可以外匯或人民幣形式匯入資金從事境內(nèi)特定品種期貨交易。

四、期貨交易所為會(huì)員以及直接入場交易的境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)從事境內(nèi)特定品種期貨交易提供交易、結(jié)算等服務(wù)的，可在期貨保證金存管銀行（以下簡稱存管銀行）開立相應(yīng)的外匯專用結(jié)算賬戶，用于辦理特定品種期貨交易相關(guān)資金收付、匯兌及劃轉(zhuǎn)（賬戶性質(zhì)、名稱及收支范圍見附件1）。

五、具有結(jié)算資格的期貨公司或其他機(jī)構(gòu)為境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)從事境內(nèi)特定品種期貨交易提供交易、結(jié)算等服務(wù)的，可在存管銀行開立相應(yīng)的外匯保證金專用賬戶，用于辦理特定品種期貨交易相關(guān)資金收付、匯兌及劃轉(zhuǎn)（賬戶性質(zhì)、名稱及收支范圍見附件1）。

六、境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)可在存管銀行開立外匯專用期貨結(jié)算賬戶，用于辦理境內(nèi)特定品種期貨交易相關(guān)資金收付、匯兌及劃轉(zhuǎn)（賬戶性質(zhì)、名稱及收支范圍見附件1）。

境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)存放于外匯專用期貨結(jié)算賬戶的資金不占用存管銀行的短期外債指標(biāo)，但存管銀行應(yīng)按規(guī)定向外匯局報(bào)送相關(guān)外債數(shù)據(jù)，上述資金應(yīng)參照活期存款利率計(jì)息。該等資金在境內(nèi)實(shí)行專戶管理，不得用于除境內(nèi)特定品種期貨交易以外的其他用途。

七、存管銀行應(yīng)根據(jù)境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)員從事境內(nèi)特定品種期貨交易的實(shí)際結(jié)果，辦理相關(guān)資金結(jié)匯和購匯手續(xù)。結(jié)匯和購匯只涉及期貨交易盈虧結(jié)算、繳納手續(xù)費(fèi)、交割貨款或追繳結(jié)算貨幣資金缺口等與境內(nèi)特定品種期貨交易相關(guān)的款項(xiàng)。相關(guān)資金結(jié)匯或購匯后，應(yīng)按照期貨交易和結(jié)算有關(guān)制度要求，直接支付給收款方或劃轉(zhuǎn)至相應(yīng)賬戶。

八、期貨交易所、會(huì)員及境內(nèi)銀行應(yīng)按照《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》及相關(guān)規(guī)定履行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)義務(wù)，報(bào)送通過銀行進(jìn)行的涉外收付款數(shù)據(jù)和對外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

存管銀行應(yīng)按照國家外匯管理局有關(guān)要求報(bào)送賬戶、賬戶內(nèi)結(jié)售匯、境內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)、外債相關(guān)數(shù)據(jù)。

九、境內(nèi)特定品種期貨交易發(fā)生實(shí)物交割的，直接為境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)提供交割貨款結(jié)算服務(wù)的期貨交易所或會(huì)員，應(yīng)當(dāng)按照貨物貿(mào)易外匯管理有關(guān)規(guī)定，在辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記后，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，通過銀行進(jìn)行貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)，并留存交割結(jié)算單等相關(guān)業(yè)務(wù)檔案5年備查。

十、期貨交易所應(yīng)按月向外匯局報(bào)送境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)從事境內(nèi)特定品種期貨交易業(yè)務(wù)的基本情況以及資金流出入、結(jié)匯和購匯、實(shí)物交割等情況（格式見附件2）。

十一、境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、期貨交易所、會(huì)員、存管銀行等從事境內(nèi)特定品種期貨交易違反本通知及其他相關(guān)外匯管理規(guī)定的，外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》進(jìn)行處罰。

十二、本通知由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

十三、本通知自2015年8月1日起實(shí)施。各分局收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行及外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支行。執(zhí)行中如遇問題，請及時(shí)向國家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司反饋。

 

附件：1.境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)從事境內(nèi)特定品種期貨交易相關(guān)外匯賬戶收支范圍

 2.境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)從事境內(nèi)特定品種期貨交易月報(bào)表

 

國家外匯管理局

2015年7月29日