為了解中資金融機(jī)構(gòu)對境外投資風(fēng)險狀況，國家外匯管理局于2008年10月下發(fā)了《國家外匯管理局關(guān)于中資金融機(jī)構(gòu)試行報送外匯資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計報表的通知》（匯發(fā)［2008］52號）。為進(jìn)一步加強(qiáng)對中資金融機(jī)構(gòu)外匯資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計情況的監(jiān)測，明確數(shù)據(jù)報送要求，同時針對金融機(jī)構(gòu)在前期試行報送過程中發(fā)現(xiàn)和遇到的問題，國家外匯管理局修訂了中資金融機(jī)構(gòu)外匯資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計
報表并實行正式報送。現(xiàn)就有關(guān)事項及要求通知如下：

    一、本報表報送主體包括依法在中國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、政策性銀行、保險公司、證券公司、期貨公司、基金管理公司、財務(wù)公司等經(jīng)批準(zhǔn)可從事外匯業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)及全國社會保障基金理事會、中國投資有限責(zé)任公司。

    二、本通知所稱中資金融機(jī)構(gòu)是指中資金融機(jī)構(gòu)法人，包括其境內(nèi)及境外分支機(jī)構(gòu)。

    三、中資金融機(jī)構(gòu)外匯資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計報表共計十張（報表樣式及填報說明見附件1、2）。表一至表四統(tǒng)計范圍為中資金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的外匯資產(chǎn)、負(fù)債及幣種結(jié)構(gòu)；表五至表十統(tǒng)計中資金融機(jī)構(gòu)的外匯證券、衍生金融產(chǎn)品總體投資情況及特定資產(chǎn)投資情況，統(tǒng)計范圍包括需要計入金融機(jī)構(gòu)表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債表或損益表的業(yè)務(wù)，即包括資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)、自營衍生金融交易及承擔(dān)交易風(fēng)險的代客業(yè)務(wù)。

    四、報送主體應(yīng)當(dāng)每月填報上述十張報表；該套報表實行零報送制度。

    五、總部在京的全國性中資外匯指定銀行、全國社會保障基金理事會和中國投資有限責(zé)任公司，按總部原則將本單位系統(tǒng)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)匯總后于月后10個工作日內(nèi)直接報送國家外匯管理局。除此以外的其他中資金融機(jī)構(gòu)（包括總部在京外的全國性中資外匯指定銀行、地方性中資銀行，以及中資非銀行金融機(jī)構(gòu)）應(yīng)于月后10個工作日內(nèi)按總部原則將本單位系統(tǒng)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)匯總后報送所在地國家外匯管理局分局、外匯管理部國際收支處（以下簡稱分局）；分局收齊并匯總轄內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)的報表后將一覽表（見附件3）和匯總表（見附件4）于月后12個工作日內(nèi)報送國家外匯管理局。

    六、各報送主體應(yīng)當(dāng)采取紙質(zhì)報表和電子報表（以EXCEL文件形式通過外匯局專線或光盤等存儲介質(zhì)）形式報送外匯資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計報表。各分局通過外匯局內(nèi)部郵箱（bop@bop.safe）報送電子報表，并留存所轄報送主體的紙質(zhì)報表。總部在京的全國性中資外匯指定銀行、全國社會保障基金理事會和中國投資有限責(zé)任公司通過光盤等存儲介質(zhì)向國家外匯管理局報送電子報表，并通過郵寄（或交換）方式報送紙質(zhì)報表，郵寄地址為：北京市海淀區(qū)阜成路18號華融大廈國家外匯管理局國際收支司，郵政編碼100048。

    七、銀行電子報表EXCEL文件名稱格式為：填報機(jī)構(gòu)代碼（中資金融機(jī)構(gòu)為４位金融機(jī)構(gòu)代碼，全國社會保障基金理事會機(jī)構(gòu)代碼為7913，中國投資有限責(zé)任公司機(jī)構(gòu)代碼為7912）＋機(jī)構(gòu)簡稱＋報送日期（4位年份2位月份，如200809）。分局電子報表EXCEL文件名稱格式為：分局代碼（6位外匯局代碼）＋分局簡稱＋報送日期（4位年份2位月份，如200809）。十張報表應(yīng)分別置于一個EXCEL文件的不同工作表（sheet）中。

    八、各分局應(yīng)將本通知盡快轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各中資外匯指定銀行（包括中資地方性城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社）和從事外匯業(yè)務(wù)的中資非銀行金融機(jī)構(gòu)，并監(jiān)督報表及時報送。各分局在轉(zhuǎn)發(fā)本通知時，應(yīng)通知轄內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)報送當(dāng)?shù)胤志值那馈?/span>

    九、本通知自發(fā)文之日起執(zhí)行，各報送主體首次應(yīng)報送2009年1月末數(shù)據(jù)，首次報送時間延遲至2009年1月20日。匯發(fā)［2008］52號文件同時廢止。

    如有問題，請與國家外匯管理局國際收支司聯(lián)系。聯(lián)系人：周國林、高錚；電話：68402446、68402447。

    特此通知。

附件：1.中資金融機(jī)構(gòu)外匯資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計表（金融機(jī)構(gòu)填報）

      2.中資金融機(jī)構(gòu)外匯資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計表填報說明
      3.中資金融機(jī)構(gòu)外匯資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計表分局報送一覽表

      4.中資金融機(jī)構(gòu)外匯資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計表匯總表（分局填報）