國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各全國性中資銀行：

為進一步深化外匯管理改革，簡化相關業(yè)務操作流程，便利銀行、企業(yè)等市場主體真實合規(guī)辦理外匯業(yè)務，國家外匯管理局決定對部分外匯賬戶進行清理整合，進一步減少賬戶種類。現(xiàn)就有關事項通知如下：

一、清理整合工作涉及賬戶

此次清理整合工作涉及20類外匯賬戶：

（一）經(jīng)常項目-外幣現(xiàn)鈔賬戶（1200）；

（二）經(jīng)常項目-境外機構經(jīng)常項目外匯賬戶（1900）；

（三）經(jīng)常項目-外匯結算賬戶（1000）；

（四）資本項目-外匯資本金賬戶（2102）；

（五）資本項目-境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶（2103）；

（六）資本項目-境外匯入保證金專用賬戶（2104）；

（七）資本項目-境內(nèi)劃入保證金專用賬戶（2105）；

（八）資本項目-境內(nèi)再投資專用賬戶（2106）；

（九）資本項目-境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶（2201）；

（十）資本項目-國內(nèi)外匯貸款賬戶（2303）；

（十一）資本項目-外匯委托貸款專用賬戶（2306）；

（十二）資本項目-境內(nèi)機構衍生業(yè)務境內(nèi)專戶（2402）；

（十三）資本項目-居民境外證券賬戶（2403）；

（十四）資本項目-A股上市公司外資股東減持股份及分紅人民幣臨時存款賬戶（2408）；

（十五）資本項目-QFII境內(nèi)外匯賬戶（2409）；

（十六）資本項目-QFII人民幣賬戶（2410）；

（十七）資本項目-RQFII人民幣賬戶（2411）；

（十八）資本項目-QDII募集銷售與清算賬戶（2413）；

（十九）資本項目-非銀行金融機構客戶資金賬戶（2417）；

（二十）國際資金主賬戶（3600）。

二、賬戶整合規(guī)則

（一）將“經(jīng)常項目-外幣現(xiàn)鈔賬戶”和“經(jīng)常項目-境外機構經(jīng)常項目外匯賬戶”并入“經(jīng)常項目-外匯結算賬戶”。

（二）將“資本項目-境內(nèi)再投資專用賬戶”并入“資本項目-外匯資本金賬戶”。 

（三）將“資本項目-境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶”和“資本項目-境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶”合并為“資本項目-資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶”。

（四）將“資本項目-境外匯入保證金專用賬戶”與“資本項目-境內(nèi)劃入保證金專用賬戶”合并為“資本項目-保證金專用賬戶”。

（五）將“資本項目-外匯委托貸款專用賬戶”并入“資本項目-國內(nèi)外匯貸款賬戶”。

（六）將“資本項目-A股上市公司外資股東減持股份及分紅人民幣臨時存款賬戶”并入“境外機構/個人境內(nèi)外匯賬戶”。

（七）將“資本項目-QFII人民幣賬戶”“資本項目-QFII境內(nèi)外匯賬戶”和“資本項目-RQFII人民幣賬戶”合并為“資本項目-合格境外投資者賬戶”。

（八）將“資本項目-QDII募集銷售與清算賬戶”并入“資本項目-非銀行金融機構客戶資金賬戶”。

（九）將“資本項目-境內(nèi)機構衍生業(yè)務境內(nèi)專戶”和“資本項目-居民境外證券賬戶”合并為“資本項目-居民境外證券與衍生品賬戶”。

（十）取消“國際資金主賬戶”。根據(jù)《跨國公司跨境資金集中運營管理規(guī)定》（匯發(fā)〔2019〕7號印發(fā)）要求，跨國公司主辦企業(yè)應將國際資金主賬戶內(nèi)的資金按照資金性質(zhì)劃轉至國內(nèi)資金主賬戶或者境外機構境內(nèi)外匯賬戶。

銀行應根據(jù)《外匯賬戶清理整合方案》（見附件1）對上述賬戶進行清理整合。

為保障本次賬戶清理整合工作順利開展，國家外匯管理局制定了《銀行辦理相關資本項目外匯業(yè)務操作指引》（以下簡稱《指引》，見附件2），對銀行辦理相關資本項目外匯賬戶開立、入賬和使用等業(yè)務操作進行了明確。銀行和相關市場主體應按照《指引》辦理相關業(yè)務。

三、相關工作要求

銀行應于2020年1月31日18:00至2月2日18:00之間，根據(jù)本通知要求完成以下工作：

（一）刷新歷史數(shù)據(jù)；

（二）更新賬戶類型代碼表；

（三）對業(yè)務系統(tǒng)和數(shù)據(jù)報送接口進行升級。

在此之前，銀行應做好修訂相關內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程等配套工作，確保已廢止的賬戶類型不再開立新的賬戶；對刷新類型后繼續(xù)使用的賬戶，按照刷新后賬戶類型的相關規(guī)定辦理賬戶相關交易，并及時向國家外匯管理局報送數(shù)據(jù)。國家外匯管理局分支局應對轄內(nèi)銀行做好相關指導和服務工作。

本通知自2020年2月1 日起實施。以前規(guī)定與本通知不符的，以本通知為準。國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應及時轉發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村合作銀行；各全國性中資銀行接到本通知后，應及時轉發(fā)所轄分支機構。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

聯(lián)系電話：010-68519113、68402163、68402250 

特此通知。 

附件：1.外匯賬戶清理整合方案

     2.銀行辦理相關資本項目外匯業(yè)務操作指引

                      國家外匯管理局 

                     2019年10月23日