答：境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境外交易者和境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)從事境內(nèi)特定品種期貨交易外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2015]35號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）要求，根據(jù)境內(nèi)銀行開(kāi)立外匯賬戶(hù)的有關(guān)要求開(kāi)立相關(guān)賬戶(hù)。境內(nèi)銀行可按現(xiàn)行對(duì)非居民（機(jī)構(gòu)、個(gè)人）開(kāi)立賬戶(hù)的相關(guān)規(guī)定和操作慣例，為境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)辦理有關(guān)開(kāi)戶(hù)手續(xù)。

2.境內(nèi)特定品種期貨交易相關(guān)的資金劃轉(zhuǎn)，應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行涉外收付款申報(bào)？應(yīng)使用何種涉外收支交易編碼？

答：涉外收付款的申報(bào)范圍包括境內(nèi)居民和境內(nèi)非居民通過(guò)境內(nèi)銀行從境外收到的款項(xiàng)和對(duì)境外支付的款項(xiàng)，以及境內(nèi)居民通過(guò)境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民之間發(fā)生的收付款。境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)參與境內(nèi)特定品種期貨交易相關(guān)的資金劃轉(zhuǎn)，應(yīng)按照如下原則進(jìn)行申報(bào)：

（1）資金從境外匯入境外交易者或境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)在境內(nèi)的人民幣/外匯專(zhuān)用期貨結(jié)算賬戶(hù)（NRA）的，應(yīng)使用交易編碼822030-境外存入款項(xiàng)。由境內(nèi)開(kāi)戶(hù)行代為申報(bào)。

（2）資金從境外交易者或境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)境內(nèi)同名人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)或開(kāi)立在其他保證金存管銀行的外匯專(zhuān)用期貨結(jié)算賬戶(hù)劃入其在境內(nèi)的專(zhuān)用期貨結(jié)算賬戶(hù)屬于非居民境內(nèi)賬戶(hù)間的資金劃轉(zhuǎn)，無(wú)需進(jìn)行涉外收付款申報(bào)，但對(duì)于境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)，應(yīng)進(jìn)行境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)申報(bào)。

（3）境外交易者或境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀期轉(zhuǎn)賬將其資金從境內(nèi)專(zhuān)用期貨結(jié)算賬戶(hù)（NRA）劃入境內(nèi)期貨公司保證金賬戶(hù)時(shí)，由境內(nèi)期貨公司進(jìn)行申報(bào)：涉及期貨合約買(mǎi)賣(mài)或非居民補(bǔ)充實(shí)物交割所需貨款的，應(yīng)使用交易編碼724000-因金融衍生工具交易引起的收入；境內(nèi)會(huì)員期貨公司收到的境外交易者提交的傭金，如能夠與交易區(qū)分，應(yīng)申報(bào)為“228050-貨物或服務(wù)交易傭金及相關(guān)服務(wù)”（期貨實(shí)物交割）或者“226000-金融服務(wù)”（期貨合約買(mǎi)賣(mài)）；上述未涵蓋的因其他交易存入保證金賬戶(hù)的資金應(yīng)按照實(shí)際交易性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)。

（4）境內(nèi)期貨公司將資金劃入期貨交易所相應(yīng)專(zhuān)用結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，為居民對(duì)居民的交易，無(wú)需進(jìn)行涉外收付款申報(bào)。但對(duì)于境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)，應(yīng)進(jìn)行境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)申報(bào)。

（5）資金從期貨交易所的專(zhuān)用結(jié)算賬戶(hù)轉(zhuǎn)出至期貨公司保證金專(zhuān)用賬戶(hù)，為居民對(duì)居民交易，無(wú)需進(jìn)行涉外收付款申報(bào)。但對(duì)于境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)，應(yīng)進(jìn)行境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)申報(bào)。

（6）境外交易者或境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀期轉(zhuǎn)賬將資金從期貨公司的保證金專(zhuān)用賬戶(hù)內(nèi)轉(zhuǎn)出至相應(yīng)的境內(nèi)專(zhuān)用期貨結(jié)算賬戶(hù)（NRA）時(shí)，由期貨公司進(jìn)行申報(bào)：涉及期貨合約買(mǎi)賣(mài)或非居民匯出前期實(shí)物交割所得貨款的，應(yīng)使用交易編碼724000-因金融衍生工具交易引起的支出；境內(nèi)會(huì)員期貨公司支付境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的傭金，如能夠與交易區(qū)分，應(yīng)申報(bào)為“228050-貨物或服務(wù)交易傭金及相關(guān)服務(wù)”（期貨實(shí)物交割）或者“226000-金融服務(wù)”（期貨合約買(mǎi)賣(mài)）；上述未涵蓋的因其他交易從保證金賬戶(hù)支出的資金應(yīng)按照實(shí)際交易性質(zhì)進(jìn)行申報(bào)。

（7）資金從境外交易者或境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的境內(nèi)專(zhuān)用期貨結(jié)算賬戶(hù)（NRA）匯出境外時(shí)，應(yīng)使用交易編碼822030-境外存入款項(xiàng)調(diào)出。由境內(nèi)開(kāi)戶(hù)行代為申報(bào)。

（8）境外交易者或境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)將境內(nèi)專(zhuān)用期貨賬戶(hù)（NRA）的資金匯至其相應(yīng)的境內(nèi)同名人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)或開(kāi)立在其他存管銀行的外匯專(zhuān)用期貨結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，為境內(nèi)非居民在中國(guó)境內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)，無(wú)需進(jìn)行涉外收付款申報(bào)。

3．境外交易者或境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)辦理實(shí)物交割項(xiàng)下的貨款結(jié)算應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行涉外收付款申報(bào)？

答：為境外交易者或境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)提供結(jié)算服務(wù)的期貨公司應(yīng)在實(shí)物交割貨款結(jié)算當(dāng)日進(jìn)行兩類(lèi)申報(bào)：一是軋差凈額結(jié)算申報(bào)；二是還原真實(shí)交易的申報(bào)。

（1）軋差凈額結(jié)算的申報(bào)

在貨款結(jié)算完成當(dāng)日，期貨公司應(yīng)虛擬一筆結(jié)算為零的涉外付款，填寫(xiě)《境外匯款申請(qǐng)書(shū)》，收/付款人名稱(chēng)均為期貨公司，交易編碼標(biāo)記為“999998”，“收款人常駐國(guó)家（地區(qū)）”為“中國(guó)”，其他必輸項(xiàng)可視情況填報(bào)或填寫(xiě)“N/A”（半角大寫(xiě)英文字符）。

存管銀行應(yīng)在軋差結(jié)算日（T）后的第1個(gè)工作日（T＋1）中午12：00前，完成此筆虛擬付款數(shù)據(jù)的報(bào)送工作。 

（2）還原數(shù)據(jù)的申報(bào)

對(duì)于軋差凈額結(jié)算還原數(shù)據(jù)的申報(bào)，根據(jù)全收全支原則，期貨公司應(yīng)以自身名義，向存管銀行提供還原數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)信息和申報(bào)信息，使其至少包括涉外收付款統(tǒng)計(jì)申報(bào)的所需信息。

境外交易者或境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為買(mǎi)方時(shí)，在貨款結(jié)算完成當(dāng)日，為其提供結(jié)算服務(wù)的期貨公司應(yīng)同時(shí)進(jìn)行一筆資本項(xiàng)下資金匯出（交易編碼為724000）和一筆貨物貿(mào)易資金匯入（交易編碼為121030）的申報(bào)，匯出和匯入資金金額均與相應(yīng)實(shí)物交割全部貨款金額一致，交易附言中應(yīng)注明“原油期貨”字樣。但期貨公司可不進(jìn)行實(shí)際的資金劃轉(zhuǎn)。

境外交易者或境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為賣(mài)方時(shí)，在貨款結(jié)算完成當(dāng)日，為其提供結(jié)算服務(wù)的期貨公司應(yīng)同時(shí)進(jìn)行一筆資本項(xiàng)下資金匯入（交易編碼為724000）和一筆貨物貿(mào)易資金匯出（交易編碼為121030）的申報(bào)，匯入和匯出資金金額均與相應(yīng)實(shí)物交割全部貨款金額一致，交易附言中應(yīng)注明“原油期貨”字樣。但期貨公司可不進(jìn)行實(shí)際的資金劃轉(zhuǎn)。

存管銀行應(yīng)按照軋差結(jié)算日期編制還原數(shù)據(jù)的申報(bào)號(hào)碼，同時(shí)應(yīng)將還原數(shù)據(jù)的“銀行業(yè)務(wù)編號(hào)”填寫(xiě)為所對(duì)應(yīng)的前款軋差凈額結(jié)算交易的申報(bào)號(hào)碼，以便建立軋差結(jié)算數(shù)據(jù)與還原數(shù)據(jù)間的對(duì)應(yīng)關(guān)系。存管銀行應(yīng)在軋差結(jié)算日（T）后的第1個(gè)工作日（T＋1）中午12：00前，完成還原數(shù)據(jù)基礎(chǔ)信息的報(bào)送工作；第5個(gè)工作日（T＋5）前，完成還原數(shù)據(jù)申報(bào)信息的報(bào)送工作。

4.境內(nèi)特定品種期貨交易應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)申報(bào)？

答：對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)申報(bào)應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度>的通知》（匯發(fā)[2016]15號(hào)）以及《國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布<金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.1版）>的通知》（匯發(fā)[2016]22號(hào)）要求執(zhí)行。

中國(guó)期貨市場(chǎng)監(jiān)控中心負(fù)責(zé)集中填報(bào)非居民交易或持有境內(nèi)特定期貨產(chǎn)品的情況，具體填報(bào)至C01表，填報(bào)身份為“作為3-境內(nèi)結(jié)算機(jī)構(gòu)報(bào)送”。鑒于初期交易品種有限，可暫由期貨交易所填報(bào)，未來(lái)交易品種擴(kuò)大后，由中國(guó)期貨市場(chǎng)監(jiān)控中心統(tǒng)一填報(bào)。

境內(nèi)期貨公司（會(huì)員）應(yīng)填報(bào)吸收的非居民保證金賬戶(hù)余額及變動(dòng)情況（D05-2表）和向非居民收取的服務(wù)費(fèi)收入（E01表）。境內(nèi)期貨公司如發(fā)生其他對(duì)外金融資產(chǎn)、負(fù)債及交易，也應(yīng)按照匯發(fā)[2016]15號(hào)和匯發(fā)[2016]22號(hào)文的要求進(jìn)行數(shù)據(jù)申報(bào)。

5.境內(nèi)特定品種期貨交易相關(guān)的結(jié)匯和購(gòu)匯如何辦理？應(yīng)使用何種結(jié)售匯代碼？如何進(jìn)行結(jié)售匯數(shù)據(jù)報(bào)送？

答：期貨保證金存管銀行應(yīng)根據(jù)境外交易者、境外經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)員從事境內(nèi)特定品種期貨交易的實(shí)際結(jié)果，辦理相關(guān)資金結(jié)匯和購(gòu)匯手續(xù)。結(jié)匯和購(gòu)匯只涉及期貨交易盈虧結(jié)算、繳納手續(xù)費(fèi)、交割貨款或追繳結(jié)算貨幣資金缺口等與境內(nèi)特定品種期貨交易相關(guān)的款項(xiàng)。其中交割貨款的范疇包括通過(guò)交易所結(jié)算的到期交割、標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單期轉(zhuǎn)現(xiàn)和倉(cāng)單轉(zhuǎn)讓的貨款。有關(guān)結(jié)、購(gòu)匯的時(shí)限及方式、補(bǔ)足資金缺口的操作等遵從期貨交易結(jié)算制度和規(guī)則辦理。

期貨保證金存管銀行應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布<金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.1版）>的通知》（匯發(fā)〔2016〕22號(hào)）要求，報(bào)送相關(guān)賬戶(hù)、賬戶(hù)內(nèi)結(jié)售匯等數(shù)據(jù)。

期貨保證金存管銀行應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度>的通知》（匯發(fā)〔2006〕42號(hào)）要求，報(bào)送相關(guān)結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表，其中，結(jié)匯使用代碼232，購(gòu)匯使用代碼432，交易主體代碼為04（外資機(jī)構(gòu)）、06（非居民個(gè)人），根據(jù)實(shí)際情況選擇。

6.《通知》月報(bào)表貨幣金額如何折算，期貨交易所如何填報(bào)報(bào)表，可否由中國(guó)期貨市場(chǎng)監(jiān)控中心統(tǒng)一填報(bào)？

答：《通知》所附月報(bào)表貨幣金額按照當(dāng)月國(guó)家外匯管理局公布的各種貨幣對(duì)美元折算率表，計(jì)算等值美元金額。鑒于初期交易品種有限，為便于業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)、分析，報(bào)表先由期貨交易所填報(bào)。未來(lái)交易品種擴(kuò)大后，可由中國(guó)期貨市場(chǎng)監(jiān)控中心統(tǒng)一填報(bào)。

期貨交易所應(yīng)登錄國(guó)家外匯管理局網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)（http://asone.safesvc.gov.cn/asone）訪問(wèn)期貨報(bào)表填報(bào)功能。未訪問(wèn)過(guò)外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)的期貨交易所應(yīng)聯(lián)系所在地外匯局資本項(xiàng)目管理部門(mén)開(kāi)通資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)（企業(yè)版），獲取業(yè)務(wù)管理員用戶(hù)相關(guān)信息。業(yè)務(wù)管理員負(fù)責(zé)創(chuàng)建業(yè)務(wù)操作員用戶(hù)并分配期貨報(bào)表填報(bào)角色，業(yè)務(wù)操作員負(fù)責(zé)填報(bào)期貨報(bào)表。瀏覽器設(shè)置等系統(tǒng)訪問(wèn)準(zhǔn)備工作參見(jiàn)《外匯應(yīng)用系統(tǒng)訪問(wèn)設(shè)置手冊(cè)（企業(yè)1.0版）》（詳見(jiàn)網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)“常用下載”欄目），設(shè)置用戶(hù)、分配權(quán)限及系統(tǒng)使用參見(jiàn)《期貨報(bào)表報(bào)送功能用戶(hù)手冊(cè)（互聯(lián)網(wǎng)版）》（詳見(jiàn)網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)“常用下載”欄目）。