一、外匯登記

（一）哪些境外投資者需要辦理登記？

答：根據《國家外匯管理局關于境外機構投資者投資銀行間債券市場有關外匯管理問題的通知》（匯發[2016]12號，以下簡稱12號文）的要求，境外機構投資者投資境內銀行間債券市場，應通過其結算代理人在資本項目信息系統中辦理登記。

在12號文發布以前已經進入銀行間債券市場的投資者，包括根據《中國人民銀行關于境外人民幣清算行等三類機構運用人民幣投資銀行間債券市場試點有關事宜的通知》（銀發[2010]217號，以下簡稱217號文）、《中國人民銀行關于境外央行、國際金融組織、主權財富基金運用人民幣投資銀行間市場有關問題的通知》（銀發[2015]220號，以下簡稱220號文）和《國家外匯管理局關于境外中央銀行類機構投資銀行間市場外匯賬戶管理有關問題的通知》（匯發[2015]43號，以下簡稱43號文）進入銀行間債券市場的境外投資者，其結算代理人應在2016年12月31日前在資本項目信息系統中為其補辦登記，并自2017年1月1日起參照12號文的要求報送數據。

境外央行類機構選擇人民銀行上海總部（以下簡稱上海總部）作為其結算代理人的，暫不補辦登記。

（二）境外投資者全部使用人民幣進行投資的是否需要辦理外匯登記？

答：不論境外投資者以何幣種匯入資金，均需要通過其結算代理人在資本項目信息系統中辦理登記。

（三）以QFII/RQFII身份投資銀行間債券市場的，是否需要在資本項目信息系統中辦理登記？

答：若境外機構投資者以QFII/RQFII身份投資銀行間債券市場且占用QFII/RQFII額度的，因外匯局已經為其QFII/RQFII投資辦理了外匯登記，其結算代理人不需要再為其辦理登記，否則會導致重復統計。

（四）在上海總部以機構方式備案和以產品方式備案，在資本項目信息系統中辦理登記時有何區別？

答：按照《中國人民銀行公告[2016]第3號》（以下簡稱3號公告），符合要求的境外機構投資者及其發行的產品均可辦理備案。如果在上海總部以機構方式備案，則應在資本項目信息系統中以機構方式登記；如果在人民銀行上海總部以產品方式備案，則應在資本項目信息系統中以產品方式登記。簡單地說，上海總部的備案表與資本項目信息系統的登記存在一一對應的關系。

近日，外匯局已經在相關協議登記的頁面增加了“人民銀行備案類型”數據項，歷史數據默認為“機構”，請已經辦理過登記的結算代理人盡快將該項數據按實際情況修改。

二、數據報送

（五）境外機構投資者專戶上的余額要不要作為非居民機構存款報送外債數據？

答：境外機構投資者是非居民，其在境內賬戶的余額應作為非居民機構存款報送為外債數據。數據由開戶行報送。

（六）清算行等三類機構、央行類機構開立的賬戶要不要報送賬戶數據？報送賬戶數據時要不要在“外匯局批件號/備案表號/業務編號”填寫業務編號？

答：清算行等三類機構、央行類機構開立的賬戶需要報送賬戶數據。其中，除上海總部直接代理的、暫未辦理資本項目信息系統登記的機構外，其他需要辦理登記的，其結算代理人均需要按照12號文要求報送數據。

三、本外幣比例一致的計算方法

（七）資本項目信息系統中本外幣累計匯入/匯出比例的算法

答：結算代理人登錄資本項目信息系統中可以看到相關投資者的控制信息表

其中：

本外幣累計匯入比例=本幣匯入比例：外幣匯入比例（折人民幣）=[跨境匯入本幣累計金額/(跨境匯入本幣累計金額+跨境匯入外幣累計金額)*100]：[100-本幣匯入比例]

本外幣累計匯出比例=本幣匯出比例：外幣匯出比例（折人民幣）=[跨境匯出本幣累計金額/(跨境匯出本幣累計金額+跨境匯出外幣累計金額)*100]：[100-本幣匯出比例]）

從外幣向人民幣的折算采用外匯局公布的交易發生當月折算率，累計匯入/匯出數據是先折算再累加。匯入和匯出數據均來自國際收支申報，數據無法正常關聯會導致數據錯誤

（八）如果發生錯匯入/匯出并原路返回的，會不會導致上述比例計算錯誤？

答：不會。在發生退款的情況下，外匯局會將退款有關的匯入、匯出剔除，不影響本外幣累計匯入/匯出比例的計算。